ファクタリングサービスとは

ファクタリングとは、取引先の売掛債権をファクタリングサービス提供会社に買い取ってもらい、早期現金化してもらうサービスのことです。

保証人や担保なし、赤字決算でも利用が可能です。

未回収の売掛金の買い取りや売掛債権に保険を掛けることができ、貸し倒れリスク等を防げます。

日本では、契約後、先に商品やサービスを提供して、後に代金を回収する流れが一般的です。

そのため、売掛金の回収は、商品・サービスの役務提供から1ヶ月〜2ヶ月以上あとのことも珍しくありません。

もし、その間に取引先が倒産などすれば、売掛金を回収できず大きな打撃を受けてしまいます。

しかし、ファクタリングを利用すれば、最短即日で資金を調達でき、取引先が倒産をしても保証金を受け取ることが可能です。売掛金に関するリスクを軽減でき、キャッシュフローの改善や債権のオフバランス化ができます。

ファクタリングのデメリット

・手数料がかかる（2社間10~20％、3社間1~9％）

・現金化は売掛債権の範囲内

・3社間だと取引先の承諾が必要

・債権譲渡登記が必要な可能性

2社間ファクタリングとは

利用者とサービス提供会社の2社間でやり取りされるファクタリングのことです。

利用者は取引先の売掛債権を提供会社に売却をして、手数料が差し引かれた売却代金を受け取ります。

そして、取引先から売掛金の支払いがあれば、回収したお金を提供会社へ支払います。

2社間のファクタリングの場合、売掛債権を売却されていることは取引先が知ることはありません。

そのため、今後の取引関係に悪影響を及ぼすことなく進めていけます。

3社間ファクタリングとは

3社間のファクタリングは、利用者・提供会社・取引先の3社で合意・契約をして進めるものです。

取引先も事情を知っているため、売掛金は取引先から提供会社に直接支払われます。

2社間のファクタリングよりも手数料が安いメリットがあるものの、取引先に資金切りが厳しい印象を与え、さらに不信感を抱かれる可能性があります。